【投資分析レポート】アイル（3854）2025年7月期 通期決算・2026年7月期見通し

会社概要

アイルは、中堅・中小企業向け基幹業務パッケージ「アラジンオフィス」、EC/実店舗連携の「CROSSシリーズ」を提供するソフトウェア企業。
「リアル × Web」の CROSS-OVER 戦略を武器に、ストック型収益を伸ばし、営業利益率25%超の高収益体質を実現している。

決算概要（2025年7月期）

• 売上高：192.9億円（前年比 +10.2%）
• 営業利益：48.1億円（+13.0%）
• 経常利益：47.7億円（+11.3%）
• 純利益：34.9億円（+20.8%）
• 営業利益率：25.0%
• 自己資本比率：71.6%

経営成績（売上・利益の推移）

（百万円） 2024/7期 2025/7期 売上高 17,508 19,294 営業利益 4,263 4,818 経常利益 4,285 4,767 純利益 2,887 3,488

財務状況

（百万円） 2024/7期 2025/7期 総資産 14,153 15,768 純資産 9,680 11,286 自己資本比率 68.4% 71.6% EPS（円） 115.36 141.32 BPS（円） 386.75 450.94

キャッシュフロー

（百万円） 2024/7期 2025/7期 営業CF 2,637 3,366 投資CF -712 -546 財務CF -901 -2,080 期末現金残 6,663 7,402

配当情報

• 2024/7期：41円
• 2025/7期：50円
• 2026/7期（会社予想）：60円
• 配当性向：35.4%（2025/7期実績）

業績予想（2026年7月期）

• 売上高：207億円（+7.3%）
• 営業利益：52.5億円（+8.9%）
• 経常利益：52.7億円（+10.6%）
• 純利益：37.3億円（+6.8%）
• EPS：148.82円

AIシナリオ予測

• 標準：売上 207～210億円、営業利益 52～54億円
• 楽観：売上 215億円、営業利益 56億円
• 悲観：売上 200億円、営業利益 50億円

投資家向け示唆

• EPS・配当ともに右肩上がり、自己資本比率70%以上の安定経営。
• 予想PER約19倍、配当利回り2.1% → 成長株として妥当水準。
• 長期ホルダー向けには押し目買い推奨。

⚠️ 注意事項
本レポートは公開情報（決算短信等）に基づく分析であり、将来の株価や業績を保証するものではありません。投資判断は必ずご自身の責任で行ってください。